Ako ste pratili neke moje ranije objave, znate kako štednju u trećem mirovinskom stupu smatram solidnim ulaganjem manjih iznosa, naročito ako uplate možete ostvariti iz bruto plaće, odnosno, putem direktnih uplata poslodavca (vidi 3. stup – kada se isplati dobiti ‘manju’ plaću).
Recimo da ste godinama uredno tamo štedjeli te ostvarili pravo na isplatu. U nastavku teksta pišem o tome kako do svojih novaca. Obzirom da sam 2023. godine napunila 50, nedavno sam povukla sredstva iz jednog od fondova (AZ Profit) u kojem sam štedjela ranije, a o tome koliko sam zaradila i kako je tekao taj proces pišem ovdje.
Ukratko, do sredstava iz 3. stupa možemo tek s navršenih 55 godina starosti (ukoliko smo se učlanili nakon 31. prosinca 2018. godine) ili 50 godina za one učlanjene ranije bez obzira na to radimo li li još uvijek ili smo u mirovini. Zahtjev za isplatu može se podnijeti najranije mjesec dana prije navršenih 50 ili 55 godina života. Jednokratno možemo dobiti isplatu dijela novca do maksimalno 30% iznosa na osobnom računu dok ostatak možemo dobiti kroz redovite isplate, ali na najkraći rok od 5 godina.
Ovisno o raspoloživom iznosu na računu u trenutku ostvarenja prava na isplatu, možemo izabrati isplatu putem:
- dobrovoljnog mirovinskog fonda (DMF) u kojem ste štedjeli ili
- mirovinskog osiguravajućeg društva (MOD)*
- društva za životno osiguranje (samo u teoriji jer trenutno ne postoji niti jedno pa ga dalje u tekstu ne spominjem)
*napomena: u ovom trenutku na tržištu postoje dva mirovinska osiguravajuća društva: Hrvatsko mirovinsko osiguravajuće društvo (HRMOD) i Raiffeisen mirovinsko osiguravajuće društvo (RMOD)
Novost uvedena početkom 2024. godine je da se putem mirovinskog osiguravajućeg društva (MOD-a) ne mogu isplaćivati iznosi manji od 3.981,69 eura. Ako je vrijednost naše imovine u trenutku ostvarivanja prava na mirovinu manja od 3.981,69 eura (ranije: 30.000,00 kuna), sredstva se ne mogu prenijeti u mirovinsko osiguravajuće društvo (MOD) već se moraju isplaćivati putem fonda. Putem fonda mogu se isplaćivati mirovine u visini do 13.272,28 eura (ranije: 100.000,00 kuna), što je isti iznos kao i do sada.
Iznimno, zbog ograničenja prijenosa iznosa u MOD, ako je na našem računu po ostvarivanju prava na mirovinu vrijednost imovine manja od 17.253,97 eura, možemo odabrati da nam se cjelokupni iznos isplaćuje putem fonda. Također, možemo odabrati i kombiniranu isplatu (dio iz fonda, dio iz MOD-a), ali niti u jednom slučaju iznos koji se prenosi u MOD ne može biti manji od 3.981,69 eura. Ako na računu fonda po ostvarivanju prava na mirovinu vrijednost imovine iznosi 17.253,97 eura i više (ranije: 130.000,00 kn), možemo odabrati privremenu isplatu mirovine u visini do 13.272,28 eura putem fonda, a preostali iznos putem MOD-a.
Oni koji su ugovor o članstvu sklopili prije 1. siječnja 2019. godine na čijem je računu nakon ostvarivanja prava na mirovinu vrijednost imovine niža od 1.327,23 eura imaju pravo na jednokratnu isplatu ukupno ostvarena sredstva na njihov pisani zahtjev.
Ako smo odabrali isplatu putem mirovinskog društva, ona može biti samo privremena, a ne i doživotna. Svoju mirovinu možemo ugovoriti na razdoblje od pet do petnaest godina. Visina naknade za upravljanje tim sredstvima je od 1,6–2% ovisno o fondu.
Evo i sažetka gore navedenog za lakše snalaženje:
| Opis | DMF | MOD |
|---|---|---|
| Limit za isplatu | Ako je iznos sredstava na računu (i nakon jednokratne isplate) člana DMF-a manji od 13.272 eura, tada se taj cjelokupni iznos može isplaćivati putem fonda Iznimno: ako iznos ne prelazi 17.253,97 eura, također se može u cijelosti isplatiti iz DMF-a. | Ako je iznos sredstava na računu DMF veći od 3.981,69 eura, tada se (a) cjelokupni iznos može prebaciti u MOD ili (b) razlika iznad 13.272 eura Iznimno: ako iznos ne prelazi 17.253,97 eura, može se u cijelosti isplatiti iz DMF-a. |
| Jednokratna isplata | maksimalno 30% jednokratno Iznimno, oni koji su sklopili ugovor o članstvu prije 1.1.2019. godine i čiji iznos mirovine ne prelazi 1.327,23 eura imaju pravo na jednokratnu isplatu cijele sume | maksimalno 30% jednokratno Iznimno, oni koji su sklopili ugovor o članstvu prije 1.1.2019. godine i čiji iznos mirovine ne prelazi 1.327,23 eura imaju pravo na jednokratnu isplatu cijele sume |
| Tip mirovine | Isključivo privremena mirovina koja se isplaćuje na period od 5 do 15 godina, kroz periodične isplate (mjesečne, kvartalne, polugodišnje i godišnje) | Moguće privremene i doživotne mirovine |
| Iznos mirovine | Sredstva se isplaćuju u protuvrijednosti unaprijed određenoga broja udjela prema cijeni udjela na dan isplate (visina mirovine mijenja se ovisno o vrijednosti obračunske jedinice) | Isplaćuje se uvijek isti iznos mirovine. U mirovinu je ukalkulirana zajamčena kamata i naknada MOD-u |
| Nasljeđivanje | Zakonski nasljednici temeljem Rješenja o nasljeđivanju imaju pravo na 100% isplatu | Zakonski nasljednici temeljem Rješenja o nasljeđivanju imaju pravo na 100% isplatu |
Modaliteti isplate mirovine iz MOD-a
S MOD-om korisnik sklapa ugovor o isplati mirovine u jednom od nekoliko mogućih vrsta i oblika:
| Doživotna | Pojedinačna | Pojedinačna sa zajamčenim razdobljem | Zajednička | Zajednička sa zajamčenim razdobljem |
| Privremena | Pojedinačna | Ubrzana | – | – |
Kao što i sama riječ kaže, doživotna se isplaćuje do smrti člana ili njegova supružnika (u slučaju zajedničke mirovine), a zajamčeno razdoblje definira period isplate nasljedniku. Privremena se isplaćuje kroz određeno razdoblje (5 do 20 godina), a ubrzani model podrazumijeva isplatu 80% sredstava u prve dvije godine od ukupno pet. Više detalja možete pronaći na stranicama gore navedena dva MOD-a.
Naknade za troškove ugovaranja i isplate mirovine ovise o izboru modaliteta privremene ili doživotne mirovine (primjer Raiffeisen MOD):
- kod privremene ona iznosi oko 1,5 – 1,95% jednokratno (najmanje 66,36 eura) i godišnje oko 0,6 do 0,8% (za vrijeme trajanja isplate mirovine) ovisno o godinama trajanja isplate
- kod doživotne mirovine naknade iznose 1,5% jednokratno i 0,5% godišnje za vrijeme trajanja isplate
Ako vas zanima kako funkcionira nasljeđivanje općenito mirovina, a naročito sredstava trećeg stupa, pročitajte moj tekst Nasljeđuju li se mirovine?
